Безналичные расчёты

Безналичные расчёты — платежи, осуществляемые без использования наличных денег, посредством учётных операций на счетах в кредитных учреждениях, а также через различные формы зачётов взаимных требований. Исторически существовали разные формы безналичных расчётов, но в настоящее время господствующими являются расчёты через систему корреспондентских счетов банков.

История развития

Различия в организации безналичных расчётов обусловлены историческим и экономическим развитием отдельных государств. Так, в Великобритании раньше, чем в других государствах, получили распространение безналичные расчёты векселями и чеками. С 1775 года здесь возникли расчётные, клиринговые палаты — специальные межбанковские организации, существенно упростившие и удешевившие массовые безналичные расчёты чеками и другим платёжным документам путём зачёта взаимных требований и тем самым минимизации операций непосредственно с деньгами. Коммерческие банки существенно снизили комиссию за инкассо чеков и векселей, выписанных на другой банк, если они были членами одной расчётной палаты. Все чеки, поступившие в расчётную палату, формируют систему встречных требований, которые могут взаимно погашаться. Идеальный вариант: инкассированный банком А чек с требованием оплаты в банке Б «оплачивается» инкассированным в банке Б чеком с требованием оплаты в банке А. Оба банка выплатили клиентам наличные из своей кассы, получили комиссионные за учёт «чужого» чека, но в дальнейшем непосредственно денежных расчётов между банками не требуется, что избавляет от рисков грабежей при транспортировке наличных денег, хотя эти риски были заложены в повышенную комиссию для «чужих». Более сложный вариант: инкассированный банком А чек с требованием оплаты в банке Б «оплачивается» инкассированным в банке Б чеком с требованием оплаты в банке В. В итоге деньги из банка В должны поступить напрямую в банк А, не заходя в банк Б (экономится одна промежуточная транзакция). Расчётная палата накаливает платёжные документы и через оговоренный промежуток времени (день, неделя, месяц) подводит их взаимозачёт, выставляя к оплате только конечное сальдо расчётов. В ряде государств функции расчётных палат выполняют центральные банки. Расчётные палаты существуют также при товарных и фондовых биржах для взаимного зачёта требований по заключённым сделкам, что значительно упрощает и ускоряет расчёты.

В США, Канаде, Великобритании, Франции, Италии широкое распространение получила система чековых расчётов. В ряде государств континентальной Европы (Австрии, Бельгии, Венгрии, Германии, Голландии, Франции, Италии, Швейцарии) преобладали расчёты, первоначально производившиеся через специальные жиробанки, а позднее — через коммерческие банки и сберегательные кассы. Сущность этих расчётов — в перечислении средств по особым счетам на основе платёжных поручений (жироприказов), то есть письменных распоряжений о передаче средств со счёта плательщика на счёт получателя.

Международные денежные переводы уже со Средних веков осуществлялись с помощью переводных векселей (тратт). Начиная с XVII века их значение существенно возросло. При этом либо заграничный должник покупал в своей стране на рынке и присылал кредитору переводной вексель (римессу) в валюте страны кредитора, должником по которому указана была крупная фирма в стране кредитора, имевшая солидную репутацию, либо кредитор выписывал (трассировал) на своего заграничного должника вексель на сумму долга, выраженную в валюте страны должника, а затем продавал этот вексель у себя в стране. В эпоху золотого стандарта, продолжавшуюся до 1914 года, был важен не столько валютный курс, скажем, курс рубля к фунту стерлингов, сколько курс тратты на заграничное место (финансовый центр, финансовый рынок), например, курс трёхмесячной тратты на Лондон из Петербурга. В XIX веке в межконтинентальной торговле обращались двух- или трёхмесячные векселя, а затем даже векселя, оплачиваемые по предъявлению<ref name=":0">Международная система безналичных расчетов и интеграция в нее Российской империи. Вклад в становление мировой экономики</ref>.

Пересылка золота или серебра в международных расчётах до такой степени вышла из практики, что прекращение поставок серебра из Америки в начале XIX века уже не могло серьёзно повлиять на европейскую торговлю в Азии. Управляющий Банка Англии Джон Хорсли Палмер заявил в 1832 году на слушаниях специального парламентского комитета по делам Ост-Индской компании: «Если бы у меня была возможность расплатиться векселем по тому же курсу, что и золотым слитком, я предпочёл бы вексель пересылке слитка по причине гарантированности платежа по векселю, выписываемому в трёх экземплярах»<ref name=":0" />.

Появление телеграфа ускорило международные безналичные расчёты. Примерно к 1880 году телеграфное сообщение было установлено между всеми основными мировыми финансовыми центрами<ref name=":0" />. {{#ifexpr: 0 mod 2 = 0 and 0 != 4 and 0 != 104 |

}}{{#if: |

:

}}

{{#ifexpr: 0 mod 2 = 0 and 0 != 4 and 0 != 104 |

}} В XIX в. основное значение в сфере международных расчетов имели переводные векселя в иностранной валюте с платежом за границей. Это были большею частью векселя частных экспортёров, выставленные на иностранного импортёра. В XX в. такие «торговые векселя» вытесняются «банковскими акцептами», а после первой мировой войны — чеками, почтовыми и телеграфными переводами; основное значение имели телеграфные переводы, цена которых обычно выше, нежели цена других видов международных платежных средств, так как здесь элиминируются потери на процентах в течение периода времени, необходимого для пересылки почтового перевода или наличных денег, и расходы по пересылке наличных денег. {{#if: Л. А. Лунц Деньги и денежные обязательства в гражданском праве

|

— Л. А. Лунц Деньги и денежные обязательства в гражданском праве

}}

В XX веке банки стали передавать сообщения между собой по телетайпу — в каждом банке был телетайп, по которому там посылали по определённому шаблону телеграмму другому банку, с которым были корреспондентские отношения, с распоряжением перевести деньги с одного счёта на другой. До 1950-х годов в банках вся информация о счетах клиентов хранилась в бумажных регистрах. Но с внедрением ЭВМ операции начали фиксироваться как записи в электронных базах данных, соответственно и безналичные переводы можно было осуществлять с помощью ЭВМ. Система SWIFT, начавшая работать в 1977 году, использовала передовые на тот момент ЭВМ для стандартизации и ускорения трансграничных финансовых операций<ref>Что такое система SWIFT</ref><ref>История цифровых денег: как цифры заменили банкноты и монеты</ref><ref>История международных денежных переводов — от SWIFT до криптовалют</ref>.

В настоящее время электронные системы позволяют клиенту банка самостоятельно подключаться к банковскому серверу и осуществлять безналичные переводы.

Безналичные платежи в Российской Федерации

Согласно Положению Банка России от 19 июня 2012 г. № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств»<ref>Шаблон:Cite web</ref>, перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчётов:

• Расчёты платёжными поручениями;
• Расчёты платёжными требованиями;
• Расчёты по аккредитивам;
• Расчёты чеками;
• Расчёты по инкассо.

В соответствии с Федеральным законом от 27.06.2011 № 161-ФЗ (ред. от 23.07.2013) «О национальной платёжной системе» электронные платежи с использованием электронных денег официально признаны одной из форм безналичных расчётов, они должны осуществляться только кредитными организациями по поручению клиентов (эмитент — кредитная организация, регулятор — Банк России).

Безналичные платежи среди населения в 2010-х годах стали преобладать над наличными при повседневных расходах. Доля безналичных платежей в российской рознице в 2010 году — 2 %, в 2019 году — 65 %<ref>Беляков Е. Экономические итоги 2010-х: Мы стали здоровее и стабильнее. // Комсомольская правда. — 24 декабря 2019 года — С. 6.</ref>, в 2023 году — 83,4 %<ref>Шаблон:Cite web</ref>. Всего за два года (сопоставление 2013 и 2015 годов) россияне стали в три раза чаще расплачиваться безналичным способом за товары и услуги (5 % против 16 %), в два раза чаще за мобильную связь (17 % против 33 %), за интернет и коммерческое ТВ (15 % против 28 %), налоги и штрафы (8 % против 20 %), погашать кредиты (9 % против 17 %). В качестве главного барьера в использовании безналичных платежей россияне называли то обстоятельство, что не везде принимают к оплате карты или же принимают их от случая к случаю (44 %)<ref>Шаблон:Cite web</ref>.

Безналичные платежи невыгодны Банку России, осуществляющему денежную эмиссию. Так, бывший заместитель председателя Банка России Константин Корищенко рассказал в 2020 году, что от продажи банкнот Банк России получает доход, равный 1 % ВВП России (стоимость изготовления купюры — всего несколько рублей, а её Банк России продаёт по номиналу коммерческим банкам)<ref name="aif">Аргументы и факты. — 2020. — № 6. — 2020. — С. 29.</ref>. При этом расходы на эмиссию наличных денег могут значительно увеличиваться. Согласно отчёту Банка России, в 2018 году на организацию наличного обращения в 2017 году он потратил 9,7 млрд рублей, а в 2018 году — 15,6 млрд руб.<ref name="aif" />

См. также

• Расчётные операции банков
• Проводка (бухгалтерия)
• Обналичка
• Денежные переводы
• Учёт денежных средств
• Безналичное общество